Z księgowego punktu widzenia przemieszczanie towarów pomiędzy magazynami to jedynie zmiana wartości subconto (analityka). Towar musi pozostać na tym samym koncie księgowym (na przykład 41.01) i mieć tę samą cenę (koszt). Spójrzmy na instrukcje krok po kroku dotyczące przenoszenia towarów w 1C 8.3.
Wszystko, co opisano poniżej, dotyczy nie tylko towarów, ale także materiałów, półproduktów, wyrobów gotowych oraz innych towarów i materiałów.
Przemieszczenie można wykonać za pomocą dokumentu o tej samej nazwie, który znajduje się w menu „Magazyn”:
Nagłówek dokumentu jest po prostu wypełniany:
W 1C Accounting 8.3 przepływ towarów jest możliwy w trzech opcjach:
- pomiędzy magazynami;
- przejście do handlu detalicznego;
- (na rachunkach pozabilansowych);
- przepływ towarów zwrotnych.
Przyjrzyjmy się każdemu z nich bardziej szczegółowo.
Między magazynami a handlem detalicznym
Najprostszy i najczęstszy sposób. W tym celu w zakładce „Produkty” należy wpisać ilość towaru do przelewu oraz:
Uzyskaj 267 lekcji wideo na 1C za darmo:
Należy pamiętać, że jeśli przekażesz towary, których nie ma w magazynie/organizacji/na koncie księgowym, wówczas w rozliczeniu zostaną uwzględnione „minusy”. Ważne jest, aby sprawdzić, na jakim koncie i magazynie aktualnie znajduje się towar.
Przyjrzyjmy się księgom, które wygenerowały dokument do przemieszczania towarów:
Jak widać we wszystkich wpisach zmienił się tylko drugi podkontakt – „magazyn”.
Widać też, że w pierwszych dwóch wpisach jest wypełniona „Kwota” (cena transferowa została utworzona po koszcie), natomiast w trzecim nie. Ten przykład wyraźnie pokazuje, co się stanie, jeśli przeniesiesz produkt, którego nie ma na magazynie.
Przekazanie towaru do sprzedaży detalicznej
Aby dokonać przelewu do sklepu detalicznego lub NTT wystarczy wybrać żądany magazyn detaliczny w polu „Odbiorca” w nagłówku dokumentu.
Zwroty z magazynu detalicznego do magazynu hurtowego w 1C odbywają się oczywiście według tego samego schematu, magazyny są zamieniane.
Ceny, po jakich towar będzie sprzedawany w punkcie sprzedaży detalicznej, oznaczone są dokumentem „”. Rodzaj ceny detalicznej ustalany jest indywidualnie dla magazynu:
Raport o produkcie w księgowości 1C 8.3
Raport towarowy w programie 1C Accounting 8.3 jest ujednoliconą formą TORG-29, zatwierdzoną dekretem Państwowego Komitetu Statystycznego z dnia 25 grudnia 1998 r. nr 132. Formularz służy do bilansowego rozliczania towarów i pozwala na kontrolę przemieszczania pozycji magazynowych oraz sald w magazynach.
TORG-29 sporządzany jest przez osobę odpowiedzialną finansowo, która przyjmuje i wydaje towar, a następnie w dwóch egzemplarzach przekazywana jest do działu księgowości. Księgowy monitoruje raport towarowy i dokumenty podstawowe, zaznacza odbiór i zwraca kopię raportu osobie odpowiedzialnej finansowo.
Przyjrzyjmy się bliżej funkcjom tworzenia raportu. Przyjrzyjmy się najpierw ustawieniom systemowym. Raport zostanie wygenerowany tylko dla organizacji prowadzących ewidencję towarów detalicznych według wartości sprzedaży. To ustawienie jest ustawione w polityce rachunkowości organizacji do nawigacji: Główne / Ustawienia / Polityka rachunkowości.
Aby wygenerować raport w programie 1C Accounting 8.3, należy podążać ścieżką nawigacji: Sprzedaż / Raporty / Raport o produkcie (TORG-29).
Osoba odpowiedzialna za generowanie dokumentów ustawia wymagany okres i magazyn, po czym klika polecenie „Generuj”.
Wybór poprzez pole „Magazyn” jest obowiązkowy. Standardowa funkcjonalność programu nie zapewnia możliwości wyświetlenia raportu dla kilku magazynów organizacji. Należy zaznaczyć, że magazyn musi być typu „sklep detaliczny” lub „sklep ręczny”. W związku z tym otwiera się formularz wyboru magazynu z programowymi wyborami w polu „Typ magazynu”, a magazyny hurtowe nie są wyświetlane na liście. Jeżeli użytkownik nie znajdzie na liście wyboru interesującego go magazynu, należy dodatkowo sprawdzić ten szczegół i poprawność wypełnienia karty magazynowej.
Również w górnym panelu formularza użytkownik ma możliwość uzupełnienia numeru raportu produktu. Numeracja prowadzona jest od początku roku.
Po kliknięciu polecenia „Generuj” podany numer zostanie wyświetlony w raporcie, a automatyczny licznik zwiększy wartość pola „Numer dokumentu” dla kolejnego raportu o 1 jednostkę.
Dane organizacji w formularzu wypełniamy z katalogu „Organizacje”, a mianowicie:
Nazwa firmy;
Według OKPO;
Rodzaj działalności według OKDP.
Edycja tych informacji możliwa jest poprzez ścieżkę nawigacji: Strona główna / Ustawienia / Organizacje.
Raport towarowy zawiera informacje o wszystkich ruchach przychodzących i wychodzących towarów w wybranym magazynie w określonym przedziale czasu, co prezentowane jest w formie tabeli z następującymi kolumnami:
- Nazwa (element katalogu „Nomenklatura”);
- Data (data dokumentu rejestrującego transakcję, raport wyświetlany jest w kontekście dokumentów przewozowych);
- Numer (numer dokumentu rejestracyjnego);
- Kwota produktu (kwota z części tabelarycznej „Produkty” dokumentu przesyłania)
- Ilość pojemników (ilość z części tabelarycznej „Pojemniki zwrotne” dokumentu przesyłania)
- Notatki księgowe (pola na uwagi księgowego).
Klikając przycisk „Drukuj”, odpowiedzialny użytkownik otwiera okno podglądu raportu i przesyła go do druku.
Nadal masz pytania? Uzyskaj bezpłatną konsultację na temat projektowania w 1C 8.3!
W najprostszych i najczęstszych przypadkach, gdy towary są przenoszone, konto księgowe nie ulega zmianie. W rachunkowości zmieniane są tylko podkonta, które odzwierciedlają lokalizację - magazyn. W tym artykule przyjrzymy się, jak przenosić towary między magazynami, do magazynu detalicznego, a także pracować z towarami konsygnacyjnymi.
Dokument ten znajdziesz w dziale „Magazyn”.
Z magazynu do magazynu
W zasadzie wypełnienie dokumentu relokacyjnego jest bardzo proste. W nagłówku wskaż magazyny nadawcy i odbiorcy. Możliwe jest także przemieszczanie towarów pomiędzy działami.
Poniżej w zakładce „Produkty” wyszczególnij wszystkie przewożone towary i materiały oraz ich ilość. Skorzystamy z przycisku „Wybór”, chociaż możesz tu dodać produkty ręcznie.
Otworzył się przed nami formularz wyboru produktu. Praca w nim jest bardzo prosta i wygodna. Po lewej stronie wyświetlane są grupy katalogowe, a po prawej same towary z saldem w magazynie wysyłającym. W ustawieniach tego formularza możemy wybrać wyświetlanie wyłącznie produktów z niezerowym saldem. Po dwukrotnym kliknięciu na wiersz z żądanym produktem pojawia się okno umożliwiające wprowadzenie ilości do przesunięcia.
W dolnej tabeli wyświetlane są wszystkie pozycje wraz z wybraną przez Ciebie ilością. Po dokonaniu wyboru kliknij przycisk „Przenieś do dokumentu”.
Część tabelaryczna jest wypełniana, a faktury wprowadzane automatycznie. Nie będziemy ich zmieniać. Pozostaje tylko przytrzymać dokument i zobaczyć, jakie ruchy wykonuje.
Jak widać tak naprawdę zmieniliśmy jedynie subkonto z magazynem.
Dodając produkty korzystaliśmy z przycisku wyboru, ponieważ bardzo trudno jest zachować dokładne stany towarów w magazynach. Jeśli ręcznie określisz w części tabelarycznej ilość przekraczającą saldo, to przy próbie zaksięgowania takiego dokumentu program wygeneruje błąd. Oczywiście nie będziesz w stanie tego wykonać.
Zobacz także wideo:
Do magazynu detalicznego
Wypełnienie dokumentu przemieszczania w przypadku realizacji do lub z magazynu detalicznego nie różni się od przykładu opisanego powyżej. W takim przypadku tworząc taki magazyn, musisz poprawnie wskazać jego typ - „Sklep detaliczny”.
Rodzaj ceny w naszym magazynie to „Cena detaliczna”, a same ceny są wskazane w dokumentach.
Przenoszenie towarów przesyłkowych
W celu przeniesienia towaru konsygnacyjnego z magazynu do magazynu, w tym detalicznego, należy skorzystać z zakładki „Towary w komisie” dokumentu „Przesunięcie towaru”. Wypełnienie dokumentu nie różni się od poprzednich przykładów poza zastosowaną zakładką.
Przesunięcia dokumentów będą dokonywane według kont pozabilansowych. W tym przypadku - zgodnie z kontem 004.1.
W interfejsie „Zarządzanie zapasami” możesz sprawdzić salda w magazynach oraz wpływy i wydatki za dany okres w następujący sposób: wybierz w panelu górnym zakładkę „Magazyn”, następnie w panelu górnym „Towary w magazynach” menu rozwijane. Dokładnie ta sama wersja raportu w interfejsie „Zarządzanie zakupami”, zakładka „Zapasy” - „Towary w magazynach”. Następnie kliknij przycisk „Ustawienia” i określ okres. Aby uzyskać salda na początku roku w 1C, musisz wprowadzić datę pierwszego stycznia w komórce daty.
Kształt tabeli będzie zależał od opcji grupowania wierszy. Jeśli w wierszu „Nomenklatura” wybierzesz słowo „hierarchia”, pozycje zostaną ułożone w kolejności: na przykład najpierw arkusze, potem rury, potem okucia itp. Aby uzyskać ogólny raport o saldach w 1C, wybierz słowo „tylko hierarchia” - bez deszyfrowania zostaną pokazane tylko kwoty. Grupowanie według magazynów odbywa się w ten sam sposób.
Aby uzyskać informacje jedynie o konkretnych magazynach lub grupach pozycji magazynowych należy zwrócić uwagę na opcję „Wybory”. Jeżeli jako typ porównania wybierzesz „Na liście”, to w kolumnie „Wartości” możesz określić wymagane magazyny i grupy towarów.
Tabela wyświetlana przez program w ramach zakładki „Towary w magazynach” zawiera dane wyłącznie o ilości materiałów. Jeśli chcesz uzyskać informacje o kosztach i cenach, musisz przełączyć interfejs na „księgowość i księgowość podatkowa”. Tutaj wybierz zakładkę „Księgowość”, „Bilans obrotów” i w ustawieniach określ konto 10. W ten sam sposób wybiera się okres, parametry grupowania (szczegóły) i selekcje. Ten raport 1C dotyczący sald wygląda inaczej; wskazuje całkowity koszt i ilość pozycji magazynowych.
Innym sposobem przeglądania sald w 1C jest skorzystanie z gotowych szablonów programów. Dostępne są w dowolnym interfejsie, aby je znaleźć należy wybrać zakładkę „Usługa”, „Dodatkowe raporty i przetwarzanie” lub „Raporty niestandardowe”. Istnieją również szablony stworzone specjalnie do konkretnych zadań przez dział IT przedsiębiorstwa lub specjalistów 1C. Czasem przyda się np. raport wskazujący datę ostatniego przyjęcia towarów i materiałów czy numer magazynu.
Wideo na ten temat
Rozpoczynając prowadzenie księgowości za pomocą oprogramowania 1C: Enterprise, należy wypełnić początkowe ustawienia aplikacji i wprowadzić salda kont. W takim przypadku roboczy plan kont przyjęty w polityce rachunkowości przedsiębiorstwa porównuje się z planem kont stosowanym przez 1C, po czym dane są wprowadzane za pośrednictwem konta pomocniczego 00.
Instrukcje
Określ datę rozpoczęcia księgowości komputerowej. Może to być początek miesiąca, kwartału lub roku sprawozdawczego, w zależności od przyjętej polityki rachunkowości przedsiębiorstwa. Ustal termin roboczy, tj. data zapisania sald. Musi być wcześniejsza niż data rozpoczęcia księgowania. Na przykład ostatni dzień poprzedniego okresu sprawozdawczego.
Ustaw okres wyników księgowych. W tym celu należy przejść do menu „Serwis”, sekcji „Opcje” i wybrać zakładkę „Wyniki księgowe”. Okres należy dobrać w odniesieniu do daty zaksięgowania sald rachunków, tak aby były one analizowane albo na koniec okresu, albo na jego początku. Wykonaj pełne przeliczenie, wybierając sekcję „Zarządzaj sumami księgowymi” w menu „Operacje”.
Wprowadź saldo swojego konta. Księgowania na analitycznych obiektach księgowych i kontach bilansowych, a także subkontach należy wprowadzać w korespondencji z kontem 00 „Pomocniczy”, a salda na kontach pozabilansowych odzwierciedla się w prostym zapisie wskazującym jedno konto. Zachowaj ostrożność przy definiowaniu kont w programie 1C: Enterprise, ponieważ różnią się one nieco numeracją od kont księgowych.
Sprawdź, czy salda kont zostały poprawnie wprowadzone, korzystając ze standardowego raportu. W tym celu należy wejść do menu „Raporty” i wybrać „Bilans obrotów”. Możesz także kliknąć odpowiedni przycisk na pasku narzędzi. Salda zostały wprowadzone poprawnie, jeśli kwota debetu jest równa kwocie kredytu. Jeżeli w raportowaniu na koncie 00 utworzono saldo niezerowe, wówczas podczas wprowadzania popełniono błędy.
Należy je poprawić, uruchamiając polecenie Drill Down, które ujawnia szczegółowe informacje o parametrach raportu. Aby edytować, kliknij przycisk „Otwórz dokument”, wprowadź poprawki, a następnie zamknij wszystkie okna oprócz żądanego raportu i kliknij dwukrotnie przycisk „Odśwież”.
Wideo na ten temat
Przed wprowadzeniem faktur przychodzących i wychodzących do bazy danych należy odzwierciedlić w swojej księgowości salda w magazynie na początku jego utrzymania. Salda zapasów należy księgować na dzień poprzedzający początek okresu. Najwygodniejszym sposobem śledzenia towarów przez księgowych jest program „1C: Handel + Magazyn”, którego konfiguracja pozwala wypełnić tabelę „Inwentarz zapasów i materiałów” za pomocą raportu „Pozostałe zapasy i materiały” .
Instrukcje
Rozpocznij konfigurowanie raportu „Salda zapasów” i wywołaj przetwarzanie części tabelarycznej „Stan zapasów” z okna dialogowego. Można to zrobić na dwa sposoby: za pomocą przycisku „Zapasy” lub przycisku „Wypełnij” w dokumencie „Stan zapasów i materiałów”, wybierając w menu zakładkę „Wypełnij z raportu”. Następnie należy wypełnić tabelę z dokumentu inwentaryzacyjnego, która zawiera raport „Salda zapasów” dla potrzebnej grupy towarów.
Wybierz magazyn, w którym znajduje się i wskaż konkretną grupę towarów, dla których sprawdzane są salda. Pamiętaj, że możesz wybierać produkty na podstawie ich właściwości. Dodatkowo, korzystając z filtra wielokrotnego, możliwe jest utworzenie niestandardowej listy produktów.
W filtrze „Pozostałe” w atrybucie „Z rezerwą” ustaw opcję „Wszystkie niezerowe”. Odbywa się to w taki sposób, aby inwentarz uwzględniał salda rzeczywiste, a nie towary zastrzeżone. Skorzystaj z wygodnego przełącznika w zakładce „Ceny” – „Średni koszt bez VAT”. To ułatwi Ci zadanie. Jeżeli jednak inwentaryzacja prowadzona jest w magazynie detalicznym, należy ustawić pozycję „Cena sprzedaży (tylko)”, gdyż w takim magazynie prowadzona jest po tych samych cenach detalicznych, po jakich towar jest ewidencjonowany w księgach detalicznych. magazyn.
Kliknij przycisk „Zapasy” po dokonaniu wszystkich wymaganych ustawień. Potrzebny dokument „Inwentaryzacja zapasów i materiałów” zostanie wygenerowany automatycznie. Jeżeli wybrałeś hurtownię, wygenerowany dokument zostanie ustawiony na typ „Zapasy (wg magazynu)”. Jeśli podałeś magazyn detaliczny, wówczas zostanie wskazany typ „Zapasy (według )”. Tabela w dokumencie będzie zawierać salda towarów zgodnie z ustawieniami, które określisz w raporcie „Salda zapasów”.
Wprowadź do „Inwentarza” wszystkie aktualne dane dotyczące towarów znajdujących się w magazynie. Następnie wypełnij dokumenty „Odpisanie towarów i materiałów” lub „Kapitalizacja towarów i materiałów”, w zależności od tego, czy musisz odzwierciedlić niedobór, czy wprowadzić nadwyżkę towaru.
Wideo na ten temat
Źródła:
- pozostała część zapasów w 2019 r
1C jest dziś popularnym programem w przedsiębiorstwie, organizacji komercyjnej lub firmie. To kompleksowe, wygodne rozwiązanie umożliwiające uporządkowanie dokumentacji kadrowej, finansowej, księgowej i rzeczowej. „1C: Zarządzanie handlem” umożliwia kontrolę i rejestrowanie absolutnie wszystkich transakcji zakupu i sprzedaży w przedsiębiorstwie. Jednak nie wszyscy księgowi początkowo wiedzą, jak przenieść salda do 1C na początku roku.
Będziesz potrzebować
- - komputer;
- - „1C: Zarządzanie handlem”.
Instrukcje
Kup i zainstaluj program 1C: Trade Management i wprowadź do niego wszystkie swoje dane. Jeśli „1C: Zarządzanie handlem” jest już dostępne i używane, po prostu uruchom je na swoim komputerze. Aby to zrobić, wystarczy kliknąć odpowiedni skrót na pulpicie.
Otwórz żądaną bazę danych w 1C: Zarządzanie handlem. Aby wprowadzić salda, przejdź do menu „Dokumenty”. Następnie przejdź do „Sprzedaż” wybierając odpowiednią zakładkę. Wybierz opcję „Regulacja zadłużenia”.
Oprócz powyższej metody możesz otworzyć dokument do wprowadzenia sald, korzystając z następującego przejścia: „Dokumenty” - pozycja „Zakupy” - „Regulacja zadłużenia”.
Spójrz na dziennik dokumentów, który pojawi się przed tobą. W oknie kliknij przycisk „Dodaj” i poczekaj, aż zostanie utworzony nowy dokument. W polu „Kontrahent” wybierz potrzebnego kontrahenta.
Wprowadź wymaganą liczbę umów w części tabelarycznej dokumentu, a także walutę i kwotę zadłużenia w odpowiednim polu. Kliknij przycisk „Dodaj”. Takie działania pozwolą Ci dodać ten wiersz do części tabelarycznej.
Znajdź kolumnę „Wzrost zadłużenia” i wpisz w niej kwotę zadłużenia kontrahenta wobec firmy. Kliknij przycisk „OK” i wprowadź salda produktów na początek roku. Aby to zrobić, ustaw datę roboczą w 1C przed rozpoczęciem wprowadzania sald za ostatni miesiąc poprzedzający początek okresu rozliczeniowego. W naszym przypadku jest to grudzień.
Z menu wybierz „Narzędzia” – „Opcje”. Wprowadź żądaną datę i zapisz informacje, klikając „OK”.
Utwórz dokument „Przyjęcie towaru”, aby wprowadzić wszystkie pozostałe towary w magazynach. Aby to zrobić, musisz wykonać następujące kroki.
Przejdź do menu „Dokumenty” i wybierz „Zapasy (magazyn)”. Przejdź do pozycji „Rozmieszczenie towaru”. Kliknij przycisk Dodaj.
Wybierz pole „Baza” i wpisz „Wprowadź salda początkowe”, następnie pozycję „Ceny i waluta” i w niej wybierz rodzaj ceny „Zakup”. Kliknij na przycisk „Wybór” i zaznacz pola obok pól „Ilość”, „Cena”, „Charakterystyka”.
Wybierz żądany element i określ parametry. Dodaj wszystkie produkty. Wyjdź z okna elementu, klikając przycisk „OK”.
Wideo na ten temat
Źródła:
- wynajmij 1C
Przed wprowadzeniem do bazy faktur kosztowych i paragonowych konieczne jest uwzględnienie w księgowości bieżących sald w magazynie. Salda zapasów księguje się na dzień poprzedzający datę początkową okresu.
Instrukcje
Uruchom raport w programie 1C: Handel + Magazyn o nazwie „Salda zapasów”. Po rozpoczęciu jego budowy za pomocą okien dialogowych wywołasz przetwarzanie tabeli „Stan towarów i materiałów”. Można to zrobić na dwa sposoby: klikając na przycisk „Zapasy” lub korzystając z przycisku „Wypełnij” w dokumencie o nazwie „Stan zapasów”. Z menu wybierz zakładkę Wypełnij z raportu. Następnie wypełnij tabelaryczną część dokumentu magazynowego zawierającą raport o nazwie „Salda zapasów” dla Twojej grupy produktów.
Określ magazyn, w którym przeprowadzana jest inwentaryzacja. Dodatkowo należy wskazać grupę potrzebnych towarów, dla których będą tworzone salda. Pamiętaj, że możesz wybierać produkty po ich właściwościach, a stosując wielokrotny filtr, możesz stworzyć losową listę produktów.
Ustaw wartość „Wszystkie niezerowe” w filtrze „Pozostałe”, który znajduje się w charakterystyce o nazwie „Z rezerwą”. Wówczas inwentarz uwzględni wszystkie salda rzeczywiste, z wyłączeniem towarów zastrzeżonych. Dla Twojej wygody możesz skorzystać ze specjalnego przełącznika, który znajduje się w zakładce „Ceny” i nosi nazwę „Średni koszt bez VAT”. Dzięki temu łatwiej będzie Ci wykonać powierzone Ci zadanie. Należy pamiętać, że w przypadku inwentaryzacji towaru w magazynie detalicznym należy ustawić pozycję „Cena sprzedaży (tylko
Aby wyświetlić salda kont w 1C, musisz utworzyć bilans i wybrać niezbędne ustawienia. Jest to okres, za który należy wykazać obrót, numer rachunku lub subkonta oraz szczegółowe parametry. W „wyborze” możesz określić magazyny, grupy produktów lub inne czynniki ograniczające. Przykładowo, aby wygenerować salda dla konta 10 „Materiały”, w tej zakładce należy wybrać wymagane magazyny „na liście” lub jeden żądany magazyn „równy”.
Czasami wygodnie jest wyświetlać tylko ogólne dane na koncie w 1C; w tym przypadku w ustawieniach należy wybrać „Hierarchia” lub „Tylko hierarchia”. W pierwszym przypadku zostaną wyświetlone materiały pogrupowane według grup towarów „Czarna blacha”, „Nierdzewna blacha”, „Kręgi” itp., a w drugim - tylko sumaryczne kwoty dla tych grup. Przenosząc tabelę do Excela lub podobnego programu, należy wziąć pod uwagę, że sumy dla elementów sumują się do sum dla podgrup i wszystkie są podane w jednej kolumnie - dlatego przy ustawianiu „Kwoty całkowitej ”, program po prostu podwoi całkowitą kwotę.
Interfejsy „Zarządzanie zakupami” lub „Zarządzanie zapasami” pozwalają również na wyświetlenie sald rachunków, ale w tabeli zostanie wyświetlona jedynie ilość (raport „Towary w magazynach”). Jeżeli utworzysz faktyczne zakupy na dany okres, wyświetli się liczba 10 materiałów otrzymanych na konto wraz z ceną. Ważne jest, aby tutaj koszt zawierał podatek VAT, natomiast w rachunku obrotów 10 wskazano całkowity koszt bez podatku VAT.
Aby znaleźć potrzebne pozycje, wygodnie jest skorzystać z funkcji „Szybkiego wyboru”. Na przykład wybierając żądany dział lub magazyn, możesz szybko wyświetlić wszystkie salda za określony okres. Jeśli chcesz dowiedzieć się o dostępności określonych towarów w magazynie lub ruchu określonych towarów, musisz dokonać selekcji w komórce „Nomenklatura”. W tym celu należy ustawić parametr „na liście” lub „równy”, a następnie kliknąć „…” w polu wyboru. Tutaj wybierz materiał, „przechodząc” sekwencyjnie przez menu lub wpisz w polu „zawiera” znane informacje - gatunek stali, standardowy rozmiar, oznaczenie itp. Aby lista została utworzona należy kliknąć przycisk „przeglądanie hierarchiczne” znajdujący się w górnej części okna. Po wybraniu żądanego elementu wygeneruj na jego temat raport - salda na początek i koniec okresu, ruch.
Każda firma handlowa czy produkcyjna posiada magazyn, w którym przechowywane są towary i materiały, a często zdarza się, że kontrola i księgowość w tym magazynie pozostawiają wiele do życzenia.
Dyrektor po raz kolejny wzywa programistę, operatora bazy danych i magazyniera i próbuje zrozumieć, dlaczego nikt w firmie nie zna sald magazynowych. Menedżer przegląda wygenerowane w bazie raporty o stanach magazynowych i stwierdza, że nie odpowiadają one rzeczywistości. Sprzedawca dokonuje inwentaryzacji i potwierdza tę smutną rozbieżność. To znana sytuacja, prawda? Lider musi zrozumieć, kto jest winien – ludzie czy program. Stawiając pytanie w ten sposób, już popełniamy błąd. Prawda, jak zawsze, leży gdzieś pośrodku.
Rozważmy zatem metodologię rachunkowości magazynowej, wymagania dotyczące systemów księgowych, a także interakcję pracowników firmy ze sobą i programem księgowym. Spróbujmy dowiedzieć się jak powinien wyglądać program, który poprawnie odzwierciedli stan magazynu i pozwoli zobaczyć obroty firmy. Dla uzupełnienia obrazu przedstawiamy możliwości prowadzenia księgowości magazynowej w firmach różnych szczebli.
Pierwszą i najprostszą opcją jest sytuacja, gdy dysponujemy małym magazynem w małej firmie z ograniczonym asortymentem około 100 pozycji. Jednocześnie wychodzimy z założenia, że towar przybywa i opuszcza magazyn wyłącznie z dokumentami towarzyszącymi – fakturami przychodzącymi i wychodzącymi. W tym przypadku mamy następujący model rachunkowości (ryc. 1). Przyjęciu towaru do magazynu towarzyszą faktury, które są akceptowane i sprawdzane przez logistyka. Kierownik sprzedaży prowadzi handel według stanów magazynowych, generując faktury sprzedaży.
Ryż. 1. Model uproszczonej księgowości magazynowej
W tym przypadku automatyzacja części magazynu z reguły nie wymaga dużego wysiłku - wystarczy prawidłowa rejestracja dokumentów podstawowych do odbioru i spisania przez logistyka i kierownika sprzedaży. Można skorzystać z dowolnego programu posiadającego fakturę przychodzącą i wychodzącą oraz mechanizm pozwalający na wyliczenie sald magazynowych. Dodatkowo dobrze byłoby udostępnić dokumenty umożliwiające rejestrację odchyleń pomiędzy stanami faktycznymi na magazynie a stanami odzwierciedlonymi w bazie danych, tj. Raz w tygodniu lub miesiącu należy przeliczyć towar w magazynie i odnotować ewentualne niezgodności. Aby dane w bazie były zgodne z rzeczywistością, rozlicza się nadwyżkę towaru i odpisuje niedobór:
- inwentaryzacja umożliwia rejestrację rozbieżności między danymi księgowymi a stanem faktycznym;
- Kapitalizacja zapewnia rozliczenie nadwyżek towarów znalezionych w magazynie;
- Po odpisaniu rejestrowany jest niedobór.
Więc uporządkowaliśmy dokumenty, za pomocą których rejestrowany jest przepływ towarów. Zawsze można policzyć ilość towaru i w razie potrzeby skorygować rozbieżności. Wszystkie dane dotyczące obrotów w magazynie można podsumować w tabeli. 1.
Tabela 1. Księgowość towarów
Sumując kolumnę „Ilość” dla każdego produktu, otrzymujemy jego bilans.
Rozważany model jest jednak zbyt uproszczony. Nas interesuje np. nie tylko ilość produktu, ale także jego koszt. Jest to konieczne przynajmniej po to, aby nie handlować ze stratą, tj. Niezbędne jest przechowywanie informacji o tym, ile towarów znajduje się w magazynie i po jakim koszcie je sprzedajemy. Dodajmy do tabeli kolumnę „Kwota”. 1 (Tabela 2).
Tabela 2
W kolumnie „Kwota” przy odbiorze należy wpisać koszt całej otrzymanej partii towaru, a nie cenę jednostkową, w przeciwnym razie trudno będzie uzyskać prawidłową kwotę całkowitą dla tej kolumny. Tym samym za pomocą kolumny „Ilość” można określić, ile towaru znajduje się w magazynie. Aby jednak obliczyć koszt towaru w magazynie, przy odpisie należy ustalić kwotę, o jaką zmniejszy się jego całkowite saldo, i w tym celu można zastosować jedną z trzech metod: FIFO, LIFO lub „średnio” . Przyjrzyjmy się im.
Aby obliczyć koszt wysłanego produktu metodą „średnią”, w momencie wysyłki należy określić saldo produktu za pomocą kolumn „Ilość” i „Kwota”. Koszt spisanego produktu oblicza się według wzoru:
W naszym przypadku dla produktu T1 „średni” koszt będzie równy (tabela 3):
Metody FIFO i LIFO wykorzystują zasadę rozliczania wsadowego. Każde przyjęcie towaru traktowane jest jako partia. Dla każdej partii prowadzona jest ewidencja kosztów. W momencie sprzedaży towaru koszt jest odpisywany losowo.
Metoda FIFO (First input First Output) zakłada, że w pierwszej kolejności odpisuje się wcześniejszy odbiór towaru (tabela 4). Dodajmy do tabeli kolumnę „Partia”. 3 i oblicz.
Tabela 4
Metoda LIFO (ang. Last Output First Output) zakłada, że w pierwszej kolejności odpisuje się późniejszy odbiór towaru (tabela 5).
Tabela 5
Jak widać, ilość odpisanego towaru jest taka sama we wszystkich przykładach, ale koszt jest inny. Jednak we wszystkich przypadkach, gdy wszystkie towary przyjęte do magazynu zostaną odpisane, jego wartość również będzie wynosić zero. Metody pozwalają nam po prostu uregulować sposób odpisywania kosztów towarów z magazynu, ale jeśli nie zostaną wykorzystane, nigdy nie dowiemy się, jaki rzeczywisty zysk uzyskano.
Zatem dla małej firmy warto wybrać gotowe oprogramowanie, które zapewni utrzymanie opisanego powyżej modelu księgowego oraz towarzyszącego mu obiegu dokumentów i kalkulacji kosztów.
Wymagania te mogą spełnić następujące programy z rodziny 1C:Enterprise: 1C:Enterprise 7.7. Aspekt”, „1C:Enterprise 7.7. Handel i magazyn”, „1C: Księgowość 7.7”, „1C: Przedsiębiorstwo 7.7. Produkcja+Usługi+Księgowość”, „1C:Enterprise 7.7. Złożona konfiguracja”, „1C: Księgowość 8.0”. Należy jednak zauważyć, że „1C: Księgowość 7.7” umożliwia obliczenie kosztu tylko „średnio”.
Z biegiem czasu firma się rozwija, a przy każdej inwentaryzacji menedżer zaczyna rozumieć, że rozbieżności między księgową a rzeczywistą ilością towarów w magazynie są zaporowo duże. Doszło do tego, że menadżer nie może już polegać w swoich transakcjach na raporcie o stanach magazynowych w bazie danych. Powstaje pytanie: dlaczego model rozliczania magazynu i program go realizujący nie działają.
Powodów może być kilka: po pierwsze odbiór towaru w magazynie bez dokumentów towarzyszących, a po drugie rozbieżność między dokumentami towarzyszącymi do odbioru - sprzedażą a faktycznymi wysyłkami. Przykładowo dostawca może dostarczać towar w kilku partiach w odstępach kilkudniowych i wystawić za to jedną fakturę generalną. Kierownik może wystawić jedną fakturę za towar, który będzie odbierany z magazynu w kilku etapach ze względu na jego brak w magazynie. Jednocześnie zmuszony jest wystawić jedną fakturę na cały towar na raz, aby zaspokoić wymagania klienta i zamknąć wzajemne rozliczenia zgodnie ze sprawozdaniami finansowymi.
Tak naprawdę faktury przestają być dokumentami towarzyszącymi, a stają się dokumentami przeniesienia własności. W takim przypadku, aby prawidłowo odzwierciedlić obrót, wprowadza się dodatkowe dokumenty magazynu wewnętrznego, tj. Wszystkim operacjom przyjęcia i wydania z magazynu towarzyszą zlecenia przyjęcia i spożycia towaru. Model rozliczania magazynu będzie wyglądał jak pokazano na ryc. 2.
Ryż. 2. Model zamówień magazynowych
W tym modelu magazyn jest włączony w obieg dokumentów firmy i generuje własne dokumenty. Wynika z tego konieczność automatyzacji księgowości magazynowej.
Dokumenty zamówień magazynowych powinny być proste i powiązane z resztą obiegu dokumentów w firmie.
- paragon od dostawcy;
- zwrot od kupującego;
- paragon w wyniku przeniesienia z innego magazynu.
- wysyłka do kupującego;
- paragon od osoby odpowiedzialnej (w przypadku, gdy pracownik firmy kupuje coś za gotówkę);
- zwrócić do dostawcy;
- odpis w wyniku przeniesienia do innego magazynu.
Oprócz określonych dokumentów należy wziąć pod uwagę, które faktury wysyłkowe nie zostały wykorzystane do odliczenia wszystkich towarów i które zamówienia odbioru nie otrzymały dokumentów towarzyszących. Aby było to możliwe, system musi posiadać odpowiednie raporty.
Firma 1C opracowała następujące rozwiązania, które pozwalają na prowadzenie ewidencji zamówień w magazynie: „1C: Enterprise 8.0. Zarządzanie handlem” i „1C: Enterprise 8.0. Zarządzanie przedsiębiorstwem produkcyjnym”. „Zarządzanie przedsiębiorstwem produkcyjnym” to bardziej kompleksowe rozwiązanie, które obejmuje całą funkcjonalność „Zarządzania handlem”.
Jeżeli firma urosła do takich rozmiarów, że wiedza o tym, że towar znajduje się w magazynie staje się nieistotna, gdyż sam magazyn zajmuje dużą powierzchnię w kilku hangarach, w takiej sytuacji poszukiwanie towaru może zająć dość dużo czasu, a inwentaryzacja staje się po prostu niemożliwa. Sprzedawca nie jest w stanie szybko znaleźć potrzebnego produktu. W takim przypadku należy podjąć decyzję o utrzymaniu logistyki magazynowej, gdyż konieczne jest śledzenie przepływu towarów pomiędzy komórkami wewnątrz magazynu. Aby skrócić czas potrzebny na jego przenoszenie, należy zoptymalizować przechowywanie w magazynie, tj. umieszczaj najpopularniejsze towary w bliższych komórkach.
W tym przypadku system księgowy nie staje się znacznie bardziej skomplikowany; po prostu dodaje się dodatkowe tabele, które powinny przechowywać informacje o lokalizacji towaru w magazynie w określonej komórce i o jego przemieszczaniu się po magazynie. Aby odzwierciedlić obrót w magazynie, wymagane będą następujące dokumenty wewnętrzne (ryc. 3):
- wniosek o przyjęcie towaru;
- zadanie ułożenia towaru trasą zawierającą listę komórek magazynowych;
- ruch wewnątrzmagazynowy odzwierciedlający przepływ towarów w całym magazynie;
- zadanie wyboru towaru, zawierające listę komórek, z których należy go pobrać do wysyłki;
- kompletowanie towarów do wysyłki;
- pakowanie towaru przed wysyłką.
Ryż. 3. Model szczegółowej logistyki magazynowej
Montaż towaru powinien uwzględniać także funkcję optymalizacji jego przemieszczania się po magazynie i ewentualnej selekcji go partiami przyjęć.
Inwentaryzacja w magazynie staje się codzienną procedurą przeprowadzaną w trakcie pracy. Nie ma możliwości zatrzymania jego działania w celu przeliczenia, jak to było możliwe w poprzednich przypadkach, dlatego inwentaryzacja przeprowadzana jest w następujących opcjach:
przeliczenie tylko jednej pozycji produktowej w magazynie (wysyłka dla niej jest w tym momencie zablokowana);
stany magazynowe w obrębie jednej strefy magazynowej (obrót handlowy w tej strefie jest na ten czas zablokowany);
inwentaryzacja pustych komórek (rejestruje się komórki, w których nie ma produktu).
Aby pracownicy magazynu mogli korzystać z systemu, musi on posiadać prosty interfejs i możliwość podłączenia sprzętu detalicznego. Wymagania określone w tym modelu są zaimplementowane w oprogramowaniu „1C-Logistics: Warehouse Management”, które można łatwo zintegrować ze standardowymi rozwiązaniami „1C: Enterprise 8.0. Zarządzanie handlem” i „1C: Enterprise 8.0. Zarządzanie przedsiębiorstwem produkcyjnym”.
W związku z tym zbadaliśmy trzy modele rachunkowości magazynowej według rosnącej złożoności (ryc. 4).
Ryż. 4. Trzy modele rachunkowości magazynowej
Na podstawie analizy tych modeli można stwierdzić, że im większe obroty w firmie, tym więcej etapów i stanów pośrednich powstaje w pozornie prostych operacjach przyjęcia i spisywania towaru w magazynie. Aby prawidłowo śledzić statusy przyjęć i wysyłek oraz historię obrotów handlowych należy wprowadzić specjalistyczne dokumenty wewnętrzne. Aby przyspieszyć pracę, logiczne jest utworzenie tych dokumentów w bazie danych i wyświetlenie ich pracownikom firmy w jak najbardziej przystępnej formie.
Automatyzacja modeli skróci czas komunikacji pracowników firmy z pracownikami magazynu i zwiększy wydajność pracy. Jednak podczas automatyzacji rachunkowości na sekwencję działań pracowników nakładane są pewne ograniczenia. Na ile możliwe sytuacje magazynowe są odzwierciedlone w modelu systemu i na tyle, na ile pracownicy firmy dokładnie wykonują polecenia, system dokładnie „odzwierciedla” salda magazynowe.
Dlatego dla właściwej automatyzacji magazynu konieczne jest zrozumienie, jak często pojawiają się sytuacje, które są pomijane i upraszczane w tym modelu rachunkowości. Jeżeli model uproszczony już nie działa, należy albo zmienić model na bardziej złożony, albo bardziej rygorystycznie ograniczyć działania pracowników, tak aby działania te wpisywały się w zasady i założenia modelu rachunkowości.
Ograniczenie wyboru działań oczywiście czyni firmę mniej elastyczną, ale pozwala uniknąć destrukcyjnego procesu myślenia pracowników o pytaniu „co robić?” Jeśli model i instrukcje pracowników zostaną przemyślane z wyprzedzeniem, zawsze będzie można uzyskać dokładne dane o stanie magazynu.
A. Okuniew
Firma Softek